Kiedy leasing się nie opłaca?
Leasing jest popularną formą finansowania samochodów, maszyn czy sprzętu dla firm i osób prywatnych. Jednak nie w każdym przypadku leasing spełnia oczekiwania. Przestaje się opłacać wtedy, gdy koszty z nim związane przekraczają potencjalne korzyści podatkowe, gdy przedmiot leasingu jest użytkowany bardzo intensywnie lub gdy zależy nam na długofalowym posiadaniu przedmiotu leasingu. Przed podpisaniem umowy leasingowej warto dokładnie rozważyć wszystkie czynniki, które mogą istotnie wpłynąć na jej opłacalność.
Kiedy leasing będzie droższy od kredytu?
Decydując się na leasing, bierzemy pod uwagę nie tylko wygodę, ale i koszty. Leasing może pokazać swoje mniej atrakcyjne oblicze w sytuacji, gdy firma ma doskonałą zdolność kredytową i dostęp do tradycyjnego kredytu na bardzo korzystnych warunkach. Wtedy właśnie leasing może okazać się opcją droższą.
Zazwyczaj leasing charakteryzuje się wyższym całkowitym kosztem, szczególnie przy krótkich umowach. Portal ekspertów finansowych Expander zauważa:
„Przy krótkim okresie korzystania z auta leasing może być rozwiązaniem droższym od kredytu bankowego. Firmy leasingowe doliczają bowiem prowizję oraz dodatkowe opłaty administracyjne.”
Dla przykładu: Jeśli korzystamy z przedmiotu leasingu jedynie przez krótki czas, np. rok lub dwa lata, koszt prawdopodobnie wzrośnie, przez co całkowity wydatek przewyższy np. koszt kredytu. Firmy leasingowe swoje największe zyski osiągają właśnie w początkowym okresie usługi.
Gdy auto służy do intensywnej eksploatacji
Leasing może być niekorzystny także w sytuacji intensywnego użytkowania pojazdu lub innych aktywów. Część umów leasingowych zawiera restrykcyjne warunki dotyczące maksymalnego przebiegu kilometrowego. Przekroczenie ustalonych limitów często wiąże się z dodatkowymi kosztami.
Ważne: Firma, która pokonuje duże odległości samochodem leasingowym, powinna uważnie przeczytać umowę na wypadek limitów przebiegu.
Kiedy zależy nam na własności przedmiotu
Jeżeli naszym głównym celem jest długoterminowe posiadanie przedmiotu, leasing może okazać się niekorzystnym wyborem. Po zakończeniu umowy leasingowej często do wykupu przedmiotu należy dopłacić sporą kwotę, która przewyższa wartość rynkową urządzenia czy pojazdu.
Portal Money.pl przypomina:
„Leasing operacyjny sprawdza się doskonale, gdy priorytetem firmy są oszczędności podatkowe, a nie długofalowa własność maszyny czy pojazdu.”
Kiedy leasing nie daje korzyści podatkowych?
Warto dodać, że leasing staje się mniej opłacalny również wtedy, gdy przedsiębiorca rozlicza się za pomocą uproszczonych form opodatkowania lub jest zwolniony z VAT. W takich przypadkach tracimy istotne korzyści podatkowe płynące z leasingu, gdyż nie możemy go w pełni odliczyć.
Podsumowanie – kiedy leasing jest gorszym rozwiązaniem?
Warto ostatecznie przypomnieć, że leasing na pewno się nie opłaca, gdy:
- użytkujesz przedmiot intensywnie i przekroczysz limity określone umową,
- dążysz do posiadania sprzętu lub pojazdu na długie lata,
- masz dostęp do lepiej oprocentowanych kredytów bankowych,
- nie korzystasz z pełnego odliczenia podatku VAT.
Przed podpisaniem umowy leasingowej warto więc dokładnie ocenić sytuację, porównać opcje finansowania i upewnić się, że faktycznie wybór leasingu spełni nasze oczekiwania i przyniesie zysk, a nie dodatkowe koszty.
